Как в бухучете отразить услуги доставки СДЭК, если оплата производится курьеру?
Добрый день! Помогите разобраться с ситуацией и как отразить это в бухучете.
У нас ИП на УСНО 15%, мы продаем товар через интернет, доставку осуществляет транспортная компания СДЭК, за товар покупатель оплачивает сразу ИП на р/с.
Есть 2 варианта доставки- это когда покупатель оплачивает сам курьеру, 2-ой когда наше ИП доставку оплачивает самостоятельно.
Во втором варианте все предельно мне понятно, мы отгрузили товар , клиент получил, СДЭК - эту сумму включил в ведомость,
а вот во втором случае когда оплату производит покупатель курьеру, тут начинается заморочка.
СДЭК нам предоставляет отчет , и в нем отражены все доставки за весь месяц , и доставку без оплаты и доставку которую оплачивают покупатели СДЭКУ, эта оплата отражается в ведомости как наложенный платеж, затем в сводном акте всю сумму оказанных услуг СДЭК вычитают сумму наложенного платежа и разницу мы должны оплатить.
Так вот вопрос как это отразить проводками у себя в бухучете.
У нас ИП на УСНО 15%, мы продаем товар через интернет, доставку осуществляет транспортная компания СДЭК, за товар покупатель оплачивает сразу ИП на р/с.
Есть 2 варианта доставки- это когда покупатель оплачивает сам курьеру, 2-ой когда наше ИП доставку оплачивает самостоятельно.
Во втором варианте все предельно мне понятно, мы отгрузили товар , клиент получил, СДЭК - эту сумму включил в ведомость,
а вот во втором случае когда оплату производит покупатель курьеру, тут начинается заморочка.
СДЭК нам предоставляет отчет , и в нем отражены все доставки за весь месяц , и доставку без оплаты и доставку которую оплачивают покупатели СДЭКУ, эта оплата отражается в ведомости как наложенный платеж, затем в сводном акте всю сумму оказанных услуг СДЭК вычитают сумму наложенного платежа и разницу мы должны оплатить.
Так вот вопрос как это отразить проводками у себя в бухучете.
Comments
-
Добрый день!
СДЭК берет деньги от покупателей от Вашего имени. И оформляет, как "наложенный платёж".
И удерживает свою сумму из этого наложенного платежа.
Наложенный платёж для Вас - реализация.
Стоимость (фактическая) курьерской службы - расходы.
Проводками это будет так:
1. Получили оплату за товар от покупателя на расчетный счет:
Дт 51 - Кт 62 = в части стоимости товара
2. Отгрузили товар - передали курьерской службе:
Дт 62 (покупатель) - Дт 90.1 = в части стоимости товара + доставки
3. Курьерская служба вручила товар покупателю и получила с него за доставку:
Дт 76 (курьер) - Кт 62 (покупатель) = в части наложенного платежа (доставка)
4. Курьерская служба выставила счет за доставку;
Дт 44 - Кт 76 (курьер) = в сумме оплаты курьерской службе
5. Разницу курьерская служба прислала на р/счет:
Дт 51 - Кт 76 (курьер)
или
5. Разницу доплатили курьерской службе:
Дт 76 (курьер) - Кт 51
Вот примерно по такой схеме...
Успехов! -
Вы меня не поняли, служба доставки получает деньги только за доставку, покупатель сам оплачивает нам стоимость товара, и они ничего не присылают нам на расчетный счет, и почему стоимость доставки - наложенный платеж - это моя реализация, я даже не знаю какая будет реальная цена доставки в конечном счете?
и у меня кассовый метод- усн?? -
Цитата: почему стоимость доставки - наложенный платеж - это моя реализация, я даже не знаю какая будет реальная цена доставки в конечном счете?Почитайте договор с СДЭКом, так у Вас всё оформляет сам СДЭК.
Кто предъявляет стоимость доставки для покупателя? Вы или СДЭК? Вы сами указываете покупателю, сколько будет стоить доставка дополнительно к стоимости товара.
И СДЭК по этой доставке может взять с Вас больше или меньше.
Вот и получается, что доставка - это Ваша реализация.
Поэтому можете сразу включать её в стоимость товара и не заморачиваться с "оплатой доставки" непосредственно курьеру.
Почитайте, про СДЭК у нас много тем, многие спрашивают про этот нюанс.
Успехов! -
Конечно, вопросы все равно остались, стоимость доставки формируется на основании расчета в Личном кабинете СДЭКа, а не нами, и стоимость, на основании расчета предварительная указывается на накладной СДЭК.
По -поводу включать в товар, есть нюансы по которым мы не можем включать доставку в товар
Благодарю за ответ! -
Добрый день!Цитата: стоимость доставки формируется на основании расчета в Личном кабинете СДЭКа, а не нами, и стоимость, на основании расчета предварительная указывается на накладной СДЭК.Но, почему-то клиент за доставку (так называемый наложенный платёж) платит одну сумму, а СДЭК с Вас снимает другую.
Вы смотрели табличку (приложение к Акту), которую Вы приложили к вопросу? Там это всё есть...
Успехов!
